对康得新虚增利润处罚过轻?证监会表态顶格处罚

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通过虚构的采购,生产,研发费用和产品运输成本,康德新涉嫌从2015年到2018年实现利润总额119亿元。如果康德新的行政处罚最终实施,后续行为将受到刑事和民事责任,当事人也将受到信用市场诚信档案制度的处罚。这是一项涵盖行政处罚,刑事责任,民事赔偿,廉政制度记录等的政策。立体问责制度

非法披露上市公司信息一直是资本市场的顽固问题。自今年年初以来,部分股票先后“爆破了地雷”,这不仅造成投资者失去,也摧毁了市场生态。康德新是最新的例子。

利润增加达到119亿元

“康德的新信非常糟糕,持久,涉及大笔资金,而且非法情况特别严重。这是一起严重的欺诈事件。” 7月8日,中国证券监督管理委员会上市公司监管部副主任曹勇告诉媒体说,此案显然是肯定的。

7月5日晚,* ST康德发布公告,收到中国证监会事先通知,并决定纠正康德新订单,发出警告,并处以60万元罚款。钟宇,王宇,张立雄,徐伟,肖鹏等人受到警告和罚款。建议对钟宇,王宇和张立雄实施终身证券市场禁令。该公司的股票可能会受到重大的非法扣除,该公司的股票将从7月8日起暂停。

经过调查,康德新涉嫌在2015年至2018年期间通过虚拟销售业务增加营业收入,并通过虚拟采购,生产,研发费用虚拟增加经营成本,研发费用和销售费用,和产品运输费用。通过上述方法,康德新股份有限公司的利润总额为119亿元。

此外,康得新还涉嫌未在相关年度报告中披露控股股东非经营性占用资金的关联交易和为控股股东提供担保,以及未如实披露募集资金使用情况。上述行为导致康得新披露的相关年度报告存在虚假记载和重大遗漏。

证监会稽查部门有关人士告诉记者,在去年的日常检查过程中,监管发现康得新银行账户上有100多亿元现金,但却还不上约15亿元的债务,于是开始重点核查康得新货币资金情况,随后发现了问题和线索。

曹勇表示,根据相关退市规则,目前确定重大违法退市的追溯标准是从2015年开始作为起点,从2015年开始,凡是上市公司造假案件,如果查出来是连续4年以上亏损,或者连续3年以上净资产为负,就触发了交易所重大违法退市红线。康得新案件目前仍在告知书阶段,若造假事实确凿,证监会将作出行政处罚,交易所将依规作出重大违法强制退市决定。

有关各方责任难逃

公司被处以60万元罚款,对康得新实际控制人钟玉处90万元罚款,采取终身证券市场禁入措施.对于康得新受到的行政处罚,市场有声音质疑处罚是否过轻?

XXTo this end, the relevant person in charge of the punishment committee of the China Securities Regulatory Commission said that this is a top penalty within the scope of the current securities law, and other responsible persons are also severely punished. It is worth pointing out that if the administrative punishment of Kangdexin is finally implemented, there will be criminal and civil accountability in the follow-up, and the parties will be disciplined by the credit market integrity file system. "It should be emphasized that the administrative punishment of the CSRC is only one part of the accountability system. Increasing the illegal cost of the securities market is a three-dimensional accountability system covering administrative punishment, criminal accountability, civil compensation, and integrity system records." The person in charge said, "The final nature of administrative responsibility is the basis for confirming other responsibilities. Therefore, to raise the cost of illegal activities, we must look at it in a comprehensive manner, instead of just focusing on the number of fines. The CSRC will be administered according to law. Under the existing legal system, Use the existing means to find out the illegal activities in a timely manner and investigate them in time."

It is reported that the CSRC has initiated an investigation into the audit firm Ruihua Certified Public Accountants. Under normal circumstances, when investigating the fraud of a listed company and suspected of committing a violation of the law, it will pay close attention to the responsibility of the intermediary. If it does not involve diligence, the CSRC will initiate an investigation. According to industry insiders, this is not the first time Ruihua Certified Public Accountants has been investigated. In recent years, Ruihua Certified Public Accountants has received regulatory notices several times. The person in charge of the relevant department of the CSRC said that the recidivist who repeatedly violated relevant laws and regulations will be severely punished.

Judicial protection deserves attention

Relevant persons from the China Securities Regulatory Commission told reporters that the recently released《最高人民法院关于为设立科创板并试点注册制改革提供司法保障的若干意见》, although it is aimed at the science and technology board, in fact, many of the provisions also apply to other sectors of the A-share.

The《意见》proposed 17 measures in terms of legally raising the cost of illegal and illegal capital markets and establishing a sound civil litigation system that is compatible with the reform of the registration system.

xx例如,《意见》提出,对于证券金融犯罪分子,有必要严格控制缓刑的适用,并依法加重罚款,惩罚等经济制裁。《意见》还提出了完善符合中国国情的证券民事诉讼制度和机制的要求。在完善现有证券代理诉讼制度,加强证券民事诉讼支持程序,依托信息技术提高司法能力,推进证券示范判断机制等方面,提出了具体的司法改革措施,有效降低了投资者诉讼费用。保护投资者。法定权利。

专家表示,一些相关实体对市场,法律,专业和投资者缺乏敬畏,并经常试图检验法律底线,揭示资本市场的生态环境仍然不理想,需要改进。这也在一定程度上解释了信息披露违法和不信任不仅是上市公司监管的核心,也是市场违规的“高风险区”。 “黑羊”必须受到严厉惩罚,为股市的健康发展创造良好的“软环境”。

有关专家告诉记者,从违反上市公司的信息披露类型来看,它们主要包括以下内容:一是财务欺诈,二是未披露相关关系及相关交易;三是未依法披露股东权益变动;这是对所披露信息的误导性陈述;五是重大事项尚未依法披露。

中国证券监督管理委员会主席易惠曼早些时候表示,资本市场是一个生态系统。要提高上市公司的质量,需要各方共同努力。中国证监会将进一步加强与公安检查机关等机构的密切配合,加大对违反投资者合法权益的处罚力度,积极营造上市公司规范发展的法治环境。

据了解,近年来,中国证监会始终保持着上市公司信息披露的高压执法趋势。 2016年至2018年,中国证监会对上市公司违法信息披露案件进行处罚170起,罚款总额为20161万元,市场禁令共计80起。参与调查的总人数与董事,高级股东和实际控制人员的总数有关。超过1202人次,共有113名负责人员被处以罚款,并将19起涉嫌刑事案件移送公安机关。人民法院积极支持审理民事赔偿案件的虚假主张,对上市公司信息披露构成强烈冲击。

同时,中国证监会坚持对上市公司证券业务进行双重调查。非法上市公司和不良中介机构共同受到处罚,中介机构诚实守信,勤勉尽责,在资本市场中发挥了良好作用。看门人的作用。

如何从根本上有效地管理违规信件?有关专家表示,严格的执法和混乱是一个方面。另一方面,它需要更完善的法律,提高非法活动的成本,并允许各种负责任的实体惩罚它们。成本。其中,联动修订《刑法》《公司法》《证券法》,全面提升法律冲击是一个重要的解决方案,也是法律保驾护航资本市场生态建设的重要举措,市场非常期待。

记者朱惠春

原标题:严厉打击欺诈,立体责任可以

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